Empleados y hogares optimizando resultados reales de salario neto.
Calculadora de la Trampa Fiscal de £100k
Descubre cómo la reducción gradual del mínimo personal entre £100.000 y £125.140 crea un tipo impositivo efectivo del 60%. Visualiza la trampa y planifica para evitarla.
Cómo calculamos esto - metodología, fórmulas y fuentesTu renta neta ajustada
£110,000
Te cuesta £5,000/yr in lost allowance
Deducción personal
£7,570
El abismo: cómo ganar más puede costarte
Cómo escapar de la trampa
Reduce tu renta neta ajustada a £100.000 para restaurar toda tu deducción personal.
Vía salary sacrifice: ahorras impuesto, NI y recuperas la deducción personal. Tipo efectivo de alivio: 62%.
Puede que tengas annual allowance no usada de años anteriores (hasta £60k/año; acumulable hasta 3 años).
Se incrementa por 1,25× al calcular el ANI.
Otras opciones de salary sacrifice
Plan de vehículo eléctrico, Cycle to Work y planes tecnológicos: todos reducen el ANI.
Nota: inversiones EIS, SEIS y VCT reducen tu factura fiscal, pero NO reducen tu ANI; no te ayudan a salir de la trampa.
Antes vs después: pensión hasta £100k ANI
| Actual | Optimizado | Ahorro | |
|---|---|---|---|
| Bruto | £110,000 | £110,000 | - |
| Pensión | £0 | £10,000 | +£10,000 |
| Deducción personal | £7,570 | £12,570 | +£5,000 |
| Impuesto sobre la renta | £33,432 | £27,432 | −£6,000 |
| seguro nacional | £4,211 | £4,011 | −£200 |
| Sueldo neto | £72,357 | £68,557 | −£3,800 |
| Valor total (sueldo + pensión) | £72,357 | £78,557 | +£6,200 |
Al aportar £10,000/año a pensión, mejoras en £6,200/año y además construyes ahorro para jubilación.