Salariés et ménages optimisant leur revenu net réel.
Calculateur du piège fiscal des 100 000 £
Découvrez comment la dégressivité de l'abattement personnel entre 100 000 £ et 125 140 £ crée un taux d'imposition effectif de 60 %. Visualisez le piège et planifiez pour l'éviter.
Comment nous calculons cela - méthodologie, formules et sourcesVotre revenu net ajusté
£110,000
Vous coûte £5,000/yr in lost allowance
Abattement personnel
£7,570
La chute : comment gagner plus peut vous coûter
Comment échapper au piège
Réduisez votre revenu net ajusté à £100 000 pour restaurer tout votre abattement personnel.
Via sacrifice salarial : économies d’impôt, de NI et restauration de l’abattement personnel. Taux effectif : 62%.
Vous pouvez avoir une annual allowance inutilisée des années précédentes (jusqu’à £60k/an, report possible sur 3 ans).
Majoration de 1,25× pour le calcul de l’ANI.
Autres options de sacrifice de salaire
Véhicule électrique, Cycle to Work, dispositifs technologiques : tous réduisent l’ANI.
Note : les investissements EIS, SEIS et VCT réduisent votre impôt mais NE réduisent PAS votre ANI ; ils n’aident pas à sortir du piège.
Avant vs Après : retraite à £100k ANI
| Actuel | Optimisé | Économie | |
|---|---|---|---|
| Brut | £110,000 | £110,000 | - |
| Retraite | £0 | £10,000 | +£10,000 |
| Abattement personnel | £7,570 | £12,570 | +£5,000 |
| Impôt sur le revenu | £33,432 | £27,432 | −£6,000 |
| Cotisations sociales | £4,211 | £4,011 | −£200 |
| Salaire net | £72,357 | £68,557 | −£3,800 |
| Valeur totale (salaire + retraite) | £72,357 | £78,557 | +£6,200 |
En versant £10,000/an en retraite, vous gagnez £6,200/an et vous renforcez votre épargne retraite.